Cheque sin fondos y factura negociable impaga en Perú: ¿qué puedes hacer si no te pagan?

Esta página trata del cheque y la factura negociable

El protesto de la letra de cambio y del pagaré, la cláusula “sin protesto” y el registro de protestos están en la página sobre letras de cambio y pagarés protestados. Aquí vemos lo que cambia cuando el título es un cheque o una factura negociable.

Una advertencia antes de empezar: los artículos de la Ley de Títulos Valores que citamos aquí los tomamos de un compilador privado, porque la copia oficial que publica El Peruano se descarga dañada. Los plazos de esa ley en esta página no están verificados contra el texto oficial.

Un cheque sin fondos sigue siendo un cheque

Mucha gente cree que un cheque sin fondos “no vale”. La ley dice otra cosa. El artículo 173 de la Ley de Títulos Valores exige tener fondos para emitir un cheque, pero aclara:

“Sin embargo, la inobservancia de estas prescripciones no afecta la validez del título como Cheque.”

Es decir, si te dieron un cheque sin fondos, sigues teniendo un cheque que puedes cobrar. Lo que no puede hacer el banco es pagarlo: el artículo 212 le prohíbe pagar “cuando no existan fondos disponibles, salvo que decida sobregirar la cuenta”.

El plazo para presentarlo

El artículo 207 fija el plazo de presentación:

“207.1 El plazo de presentación de un cheque para su pago, sea que haya sido emitido dentro o fuera del país, es de 30 (treinta) días. 207.2 Este plazo comenzará a contarse desde el día de la emisión, inclusive […]”

Ese plazo importa por dos razones. Dentro de él puedes pedir la constancia de rechazo del banco. Y con él se cuenta la prescripción, como verás más abajo.

La constancia del banco reemplaza al notario

Con una letra de cambio, el protesto lo hace un notario. Con un cheque tienes una opción más simple. El artículo 213 dice:

“213.1 El protesto del cheque por falta de pago puede sustituirse por la comprobación puesta por el banco girado. 213.2 El banco que se niegue a pagar un cheque dentro del plazo de su presentación […] queda obligado a dejar constancia de ello en el mismo título, con expresa mención del motivo de su negativa, de la fecha de su presentación y con la firma de funcionario autorizado del banco.”

Y agrega que esa comprobación “acredita por sí sola el rechazo del cheque y surte todos los efectos del protesto”. Se puede pedir desde la primera presentación, siempre dentro del plazo legal de presentación.

En la práctica: cuando el banco te diga que no hay fondos, pide que lo anote en el cheque. Ese cheque anotado cumple la función del protesto, que es lo que abre la vía ejecutiva explicada en la página sobre letras de cambio y pagarés.

Hasta cuándo puedes demandar

El artículo 96 fija la prescripción de las acciones cambiarias:

“a) A los tres años, a partir de la fecha de su respectivo vencimiento, la acción directa contra el obligado principal y/o sus garantes; b) Al año, a partir de la fecha de su vencimiento, la acción de regreso contra los obligados solidarios y/o garantes de éstos […]”

Para el cheque, el numeral 96.2 dice que esos plazos “se computan a partir del último día del plazo de presentación a cobro”. Si dejas pasar ese tiempo, pierdes la acción cambiaria. Si eso ya ocurrió, revisa la página sobre prescripción de deudas civiles.

Girar un cheque sin fondos puede ser delito

El Código Penal castiga el libramiento indebido. El artículo 215, según la edición oficial del Ministerio de Justicia, dice:

“Será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de uno ni mayor de cinco años, el que gire, transfiera o cobre un Cheque, en los siguientes casos: 1. Cuando gire sin tener provisión de fondos suficientes o autorización para sobregirar la cuenta corriente; […] 6. Cuando lo endose a sabiendas que no tiene provisión de fondos.”

El artículo trae otros supuestos: frustrar maliciosamente el pago, girar sabiendo que no podrá pagarse, revocar el cheque por causa falsa o suplantar al beneficiario. Y pone dos condiciones importantes:

“En los casos de los incisos 1) y 6) se requiere del protesto o de la constancia expresa puesta por el banco girado en el mismo documento, señalando el motivo de la falta de pago. Con excepción del incisos 4) y 5), no procederá la acción penal, si el agente abona el monto total del Cheque dentro del tercer día hábil de la fecha de requerimiento escrito y fehaciente […]”

Esto significa dos cosas. Para los casos de girar sin fondos (inciso 1) o endosar sabiendo que no hay fondos (inciso 6), hace falta el protesto o la constancia del banco. Y si quien giró el cheque paga todo dentro del tercer día hábil desde que le requieres el pago por escrito, la acción penal no procede. Por eso conviene enviar primero un requerimiento que deje constancia de su entrega, como una carta notarial.

La factura negociable: qué es

La factura negociable permite a quien vende a crédito convertir lo que le deben en un título que puede transferir. La Ley N.° 29623, modificada por el Decreto de Urgencia N.° 013-2020, dice:

“La Factura Negociable es un título valor a la orden transferible por endoso o un valor representado y transferible mediante anotación en cuenta en una Institución de Compensación y Liquidación de Valores […]. La factura negociable adquiere mérito ejecutivo verificado el cumplimiento de los requisitos a que se refiere el artículo 6 de la presente ley.”

La misma norma declara nulo cualquier pacto que prohíba transferirla. En la práctica, esto permite que un proveedor venda su factura a una empresa de factoring o a un banco y cobrar antes.

La factura negociable impresa tiene datos mínimos. Si le faltan, o no tiene la constancia de presentación, el artículo 3 dice que “pierde su calidad de título valor”. La factura sigue sirviendo como comprobante de pago, pero ya no se cobra como título valor.

El comprador tiene ocho días para objetar

Este es el punto que más sorprende a los compradores. En la factura negociable impresa, el artículo 7 de la Ley 29623 da al comprador “un plazo por única vez, no prorrogable, de ocho (8) días calendario” desde la constancia de presentación para dar su conformidad o disconformidad. Si calla, se presume “la conformidad irrevocable de la Factura Negociable en todos sus términos y sin ninguna excepción”.

En la factura electrónica, el artículo 7 del Decreto de Urgencia N.° 013-2020 fija el mismo plazo de ocho días calendario, contados desde que la factura se puso a disposición del comprador y de la SUNAT. La conformidad o disconformidad se registra en la plataforma que la SUNAT disponga.

Y si el producto o servicio sale defectuoso después de la conformidad, el reclamo va contra el proveedor. El artículo 7 dice que el comprador puede oponer sus excepciones “solo contra el proveedor […] sin tener derecho a retener, respecto al legítimo tenedor de la misma, el monto pendiente de pago, ni demorar dicho pago”.

Si no te pagan la factura negociable

Si tienes una factura negociable y el deudor no paga, el artículo 6 de la Ley 29623 fija los requisitos para cobrarla por la vía ejecutiva:

• Conformidad expresa o presunta del comprador.
• En la factura impresa, constancia de su presentación.
• Protesto o formalidad sustitutoria, salvo que tenga la cláusula “sin protesto” del artículo 52 de la Ley de Títulos Valores.

Si la factura está anotada en cuenta en una institución de compensación y liquidación de valores, esa institución emite, a tu pedido, una constancia de inscripción y titularidad que “cuenta con mérito ejecutivo sin requerir protesto o formalidad sustitutoria alguna”.

Lo que esta página no cubre

No cubrimos el cheque de gerencia, el cheque de pago diferido ni los cheques cruzados en detalle. No revisamos el reglamento de la Ley N.° 29623, las normas de la SMV o de las instituciones de compensación, ni modificaciones de esa ley posteriores al 23 de enero de 2020. Tampoco cubrimos el proceso ejecutivo paso a paso ni el procedimiento penal.